比特币是合法的还是非法的?美国对加密货币的监管

资讯 8个月前 manoon
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点对点数字货币比特币于2009年首次亮相,开创了加密货币的新时代。尽管世界各地的税务机关、执法机构和监管机构仍在讨论最佳实践,但一个相关的问题是:比特币是合法的还是非法的?答案是——这取决于用户的位置和行为。

比特币不受任何中央银行的发行、认可或监管。相反,它们是通过称为挖掘的计算机生成过程创建的。比特币除了是一种与任何政府无关的加密货币外,还是一种点对点支付系统,因为它不以物理形式存在。因此,它为跨境交易提供了一种便捷的方式,无需支付兑换费用。它还允许用户保持匿名。

消费者可以直接从在线零售商处使用比特币购买商品和服务,从比特币自动取款机提取现金,并在一些实体店使用比特币。比特币可以在很多交易所进行交易,虚拟货币相关的投资和ICO吸引了投资者的兴趣。虽然比特币乍一看似乎是一个成熟的虚拟货币体系,但目前还没有统一的国际法来规范比特币。

不同国家的比特币合法性地图

在某些国家/地区,比特币可以用作货币、纳税、购买商品或像商品一样进行交易。在某些国家/地区,持有或交易比特币可能是非法的。有些国家甚至懒得去监管。比特币和其他加密货币在这些国家处于法律边缘。中国和美国也在不断探索对比特币和加密货币的监管。美国联邦机构已将加密货币置于现有监管框架内。除了加强对货币和虚拟货币的控制,中国甚至将加密货币纳入了正式的法规中。

美国对加密货币的监管1、美国宪法并没有禁止创建虚拟货币

美国宪法第1条第8款(5))规定,联邦政府保留铸造货币和调整货币价值的权利。但是,禁止流通和使用类似于货币的“未经授权的工具”的规定并没有被解释为禁止任何形式的虚拟货币。迄今为止,这些规定仅适用于对伪造美元纸币和硬币的起诉。

2、美国金融犯罪执法网络局将加密货币交易视为货币服务业务

金融犯罪执法网络局 (FinCEN) 是美国财政部的一个分支机构。它将比特币交易所视为一种货币服务,并要求加密货币管理员根据《银行保密法》注册为货币服务业务 (MSB)。在其 2013 年的指导方针中,FinCEN 将虚拟货币与货币区分开来。“真实”货币的特征是“被美国或任何其他国家指定为法定货币的硬币和纸币……”虚拟货币是“一种在某些环境下具有货币功能,但不具备所有功能的交换媒介。真正的货币。属性。”

3、尽管美国证券交易委员会 (SEC) 和联邦地方法院将比特币描述为一种货币形式,但通过比特币或以太坊筹集的其他代币构成证券

法院和证券交易委员会也努力遏制欺诈,并得出结论认为,根据证券交易委员会诉 Howe 案,使用比特币或以太坊的融资工具构成证券。Schaffers 案和证券交易委员会都认为交易或代币符合三因素 Howe 测试,因为这些交易涉及(1)货币投资或货币形式,(2)参与公司,( 3)预期利润将来自发起人或第三方的努力。这种性质将加密货币置于证券法的范围内,要求代币发行者要么向证券交易委员会提交注册要求,要么获得足够的豁免。

4、美国商品期货交易委员会将虚拟货币描述为一种商品形式

在 2015 年针对 Coinflip, Inc. 的诉讼中,商品期货交易委员会 (CFTC) 裁定比特币和其他虚拟货币基于商品交易法 (CEA) 第 1a 条 (9)) 的包容性定义是一种商品,其中“商品”包括“当前或未来未来交割合同中涉及的所有服务、权利和利益”等。2016年,美国商品期货交易委员会对Bitfinex采取行动,因为该公司未注册Next运营加密货币在线交易平台,不符合“实际交割”要求,否则该交易将被要求排除在第2(c)条之外(2)(D)(ii)() 商品交易法 III) (aa) 在 CFTC 的管辖范围之外。

5、美国国税局将虚拟货币定义为财产

2014 年 3 月 25 日,美国国税局发布了 2014-21 号通知,其中规定,出于联邦税收目的,所有虚拟货币都被视为财产,而非货币。根据通知,虚拟货币在美国或任何其他司法管辖区都不是法定货币。当加密货币与真实货币具有相同价值或作为真实货币的替代品时,称为可兑换虚拟货币。因此,作为工资支付的可兑换虚拟货币的公平市场价值“需缴纳联邦所得税预扣税、联邦保险缴款法(FICA)税和联邦失业税法(FUTA)税”。

6、货币监理署(OCC)批准联邦特许银行和储蓄机构参与独立节点验证网络并使用稳定币进行支付活动

“虽然其他国家的政府已经建立了实时支付系统,但美国一直依靠我们的创新部门提供实时支付技术。这些技术有的由银行联盟建立和管理,有的则是基于在独立节点验证网络上,例如地区。区块链,“货币审计长办公室主任布赖恩布鲁克斯说。“总统的金融市场工作组最近阐明了一个强有力的框架,以迎来基于稳定货币的金融基础设施时代,识别重要风险,同时允许以独立于技术的方式管理这些风险。我们这封信消除了任何法律上的不确定性,也就是说,银行有权连接区块链作为验证节点,代表客户进行稳定币支付。这些客户产品的速度、效率、互通性和低水平的成本要求越来越高。”

中国对加密货币的监管1、中国长期以来禁止私人发行代币和优惠券,并对海外现金交易实施严格控制。

中国人民银行法》指定中国人民银行(中国人民银行)为唯一发行货币和管理货币流通的机构。第二十条中国人民银行以外的任何单位和个人不得印制、发行代用人民币的代用票据。第十六条强调,人民币是唯一的“法定强制货币”,任何个人和单位不得拒绝以人民币支付,特别是为偿还公私债务

此外,国家外汇管理局对个人可用外汇总额设定了每年50,000美元的上限。中国人民银行和国家外汇管理局均明确禁止个人未经当地外汇局批准直接投资境外资本市场。违反此类规定可能会导致刑事责任。

2、中国已建立基于网络游戏行业信息披露的“虚拟货币”规定

中国允许两类实体从事虚拟货币业务:网络游戏运营商(“游戏运营商”)和网络游戏虚拟货币兑换服务提供商(“服务提供商”)。游戏运营商是“经营网络游戏并发行/提供虚拟货币的公司”,服务商是“为网络游戏用户提供虚拟货币兑换平台服务的公司”。单个实体不能同时是游戏运营商和服务提供商。2017年修订前,此前的《网络游戏管理暂行办法》对游戏运营商和服务提供者的最低注册资本要求为1000万元人民币(2013年约为160万美元),并需要提供互联网内容提供业务许可。游戏运营商还需要取得互联网文化经营许可证。为保护用户利益而制定的虚拟货币、单价、购买方式和安全措施必须向潜在用户披露。

3、2013年中国允许“在线商品”交易比特币交易合法吗,只禁止金融机构从事比特币相关业务

2013年12月,中国人民银行等四部委联合发布关于比特币等虚拟货币的通知(银发[2013]289号),指出比特币不是货币,被视为“虚拟货币”。资产”。或数字商品”。通知明确禁止金融机构和支付公司从事与比特币相关的业务。虽然通知禁止比特币作为商品和服务的支付工具,但公众可以自由买卖“在线商品”比特币交易合法吗,这意味着比特币与加密货币之间的交易不受禁止,同时,该通知警告公众比特币的匿名性,并宣布其为“投机资产”。

4、2017年,中国禁止加密货币融资和ICO,关闭加密货币交易平台。

在禁令实施前的 12 个月里,中国控制了 90% 的比特币交易市场。鼎盛时期并没有持续。ICO的“疯狂”崛起一直受到中国金融监管部门的密切关注。国内监管机构表达了消除 ICO 的决心。

2017年9月4日,中国人民银行、中央网信办、工业和信息化部、国家工商行政管理总局、中国银行业监督管理委员会、中国证监会、中国保险监管委员会与七部委联合发布《关于防范代币发行融资风险的公告》,明确声明ICO被定义为未经授权的非法公开融资活动,涉嫌非法销售代币和优惠券,非法发行证券,非法集资、金融诈骗、传销等违法犯罪活动,要全面整顿,坚决治理市场乱象。

5、央行准备修改《银行法》,首次将数字货币内容纳入其中

2020年10月23日,央行发布《中华人民共和国中国人民银行法(征求意见稿修订稿)》公开征求意见的通知。该法是我国首次将涉及虚拟货币和加密货币的“代币”纳入法律。可见,修改后的法律的核心主要是严格禁止发行代币。本文对征求意见稿中提到的代币内容进行说明。

总的来说,美国相关监管机构,如金融犯罪执法网络局、证券交易委员会、商品期货交易委员会、美国国税局、美国货币监理署等都在努力根据各自的监管领域在现有监管框架内转换比特币。当加密货币被纳入监管时,它们相对更加具体和可操作,为加密货币和区块链的创新和发展提供了一个相对宽松的环境。

在中国,多个相关部门经常尝试以同步通知或公告的形式对加密货币和区块链行业进行规范。感觉趋势越来越严,区块链行业的创新面临更多监管挑战。. 个人在中国和美国持有和买卖比特币是合法的,但这个行业的企业家面临的监管环境却大不相同。比特币和区块链行业的监管尚处于探索期。

比特币当前区块高度:673,213

版权声明:manoon 发表于 2021-11-07 8:57:45。
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